ÚČETNÍ ZÁVĚRKA; Citibank, a.s.
Citibank a.s.
Účetní závěrka za rok 2004
Sídlo: Praha 6, Evropsaká 423/178 Místo uložení výroční zprávy: v sídle společnosti
IČ: 16190891 Osoby s více než 20 % podílem na ZK Citibank Overseas Investments Corporation, USA
DIČ: CZ16190891 (+výše vkladu v %): (100 %)
Dceřiné podniky (název a sídlo): nejsou
Auditor (obchodní firma): KPMG Česká republika Audit, s.r.o.
Auditor (číslo oprávnění): 71
Datum auditu: 27. dubna 2005
Výrok auditora: Bez výhrad
ROZVAHA k 31. prosinci 2004
2004 2004 2004 2003
tis. Kč Poznámka Hrubá Čistá Čistá
částka Úprava částka částka
AKTIVA
1 Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank 2 213 628 - 2 213 628 1 372 067
2 Státní bezkuponové dluhopisy a ostatní cenné 10 8 656 130 - 8 656 130 3 630 951
přijímané centrální bankou k refinancování
v tom: a) vydané vládními institucemi 8 656 130 - 8 656 130 3 630 951
b) ostatní - - - -
3 Pohledávky za bankami a družstevními záložnam 8 26 447 056 33 26 447 023 24 497 159
v tom: a) splatné na požádání 7 268 773 - 7 268 773 8 728 650
b) ostatní pohledávky 19 178 283 33 19 178 250 15 768 509
4 Pohledávky za klienty - členy družstevních zá 9 28 068 759 792 635 27 276 124 30 257 002
v tom: a) splatné na požádání 1 896 422 - 1 896 422 4 040 482
b) ostatní pohledávky 26 172 337 792 635 25 379 702 26 216 520
5 Dluhové cenné papíry 11 186 359 - 186 359 343 589
v tom: a) vydané vládními institucemi - - - 49 804
b) vydané ostatními osobami 186 359 - 186 359 293 785
6 Akcie, podílové listy a ostatní podíly 12 904 - 904 1 000
7 Účasti s podstatným vlivem 13 - - - -
z toho: v bankách - - - -
8 Účasti s rozhodujícím vlivem 13 - - - -
z toho: v bankách - - - -
9 Dlouhodobý nehmotný majetek 14 259 252 99 240 160 012 102 231
z toho: a) zřizovací výdaje - - - -
b) goodwill - - - -
10 Dlouhodobý hmotný majetek 14 709 448 525 351 184 097 236 035
z toho: pozemky a budovy pro provozní činnost 253 894 145 175 108 719 137 195
11 Ostatní aktiva 15 10 696 727 - 10 696 727 9 449 695
12 Pohledávky za upsaný základní kapitál - - - -
13 Náklady a příjmy příštích období 15 69 410 - 69 410 53 214
Aktiva celkem 77 307 673 1 417 259 75 890 414 69 942 943
tis. Kč Poznámka 2004 2003
PASIVA
1 Závazky vůči bankám a družstevním záložnám 16 4 727 117 2 314 992
v tom: a) splatné na požádání 3 533 617 1 111 054
b) ostatní závazky 1 193 500 1 203 938
2 Závazky vůči klientům-členům družstevních záložen 17 33 863 468 30 718 400
v tom: a) splatné na požádání 24 439 250 21 941 588
b) ostatní závazky 9 424 218 8 776 812
3 Závazky z dluhových cenných papírů 18 14 047 810 16 242 331
v tom: a) emitované dluhové cenné papíry 14 047 810 15 759 386
b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů - 482 945
4 Ostatní pasiva 20 13 899 924 11 369 885
5 Výnosy a výdaje příštích období 20 603 690 401 993
6 Rezervy 22 402 193 805 447
v tom: a) na důchody a podobné závazky - -
b) na daně - -
c) ostatní 402 193 805 447
7 Podřízené závazky 19 1 010 761 1 157 923
8 Základní kapitál 21 2 925 000 2 925 000
z toho: a) splacený základní kapitál 2 925 000 2 925 000
b) vlastní akcie - -
9 Emisní ážio 865 565 865 565
10 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 23 366 886 319 540
v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy 366 886 319 540
b) ostatní rezervní fondy - -
c) ostatní fondy ze zisku - -
11 Rezervní fond na nové ocenění - -
12 Kapitálové fondy - -
13 Oceňovací rozdíly - -
z toho: a) z majetku a závazků - -
b) ze zajišťovacích derivátů - -
c) z přepočtu účastí - -
14 Nerozdělený zisk nebo neuhr. ztráta z předchozích 23 2 774 521 1 874 947
15 Zisk nebo ztráta za účetní období 23 403 479 946 920
Pasiva celkem 75 890 414 69 942 943
PODROZVAHA
tis. Kč Poznámka 2004 2003
Podrozvahová aktiva
1 Poskytnuté přísliby a záruky 25 44 806 974 41 579 605
2 Poskytnuté zástavy - -
3 Pohledávky ze spotových operací 25 2 367 838 10 570 186
4 Pohledávky z pevných termínových operací 25 530 936 341 450 935 974
5 Pohledávky z opcí 25 36 758 972 15 670 347
6 Odepsané pohledávky 492 996 272 801
7 Hodnoty předané do úschovy, do správy a k ulož 27 - -
8 Hodnoty předané k obhospodařování 27 - -
Podrozvahová pasiva
9 Přijaté přísliby a záruky 25 2 678 479 2 859 673
10 Přijaté zástavy a zajištění 25 27 347 288 28 691 615
11 Závazky ze spotových operací 25 2 363 281 10 536 762
12 Závazky z pevných termínových operací 25 531 106 947 450 248 157
13 Závazky z opcí 25 36 758 972 15 670 347
14 Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k ulož 26 37 031 868 37 305 486
15 Hodnoty převzaté k obhospodařování 26 - -
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
za rok 2004
tis. Kč Poznámka 2004 2003
1 Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 2 245 924 2 130 000
z toho: úroky z dluhových cenných papírů 184 528 145 842
2 Náklady na úroky a podobné náklady 1 -718 598 -756 145
z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papírů -129 293 -69 642
3 Výnosy z akcií a podílů - 14 094
v tom: a) výnosy z účastí s podstatným vlivem - -
b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem - 14 094
c) ostatní výnosy z akcií a podílů - -
4 Výnosy z poplatků a provizí 2 605 154 549 265
5 Náklady na poplatky a provize 2 -112 146 -67 429
6 Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací 3 933 748 833 714
7 Ostatní provozní výnosy 4 121 252 52 956
8 Ostatní provozní náklady 4 -192 779 -126 551
9 Správní náklady 5 -2 108 205 -1 729 852
v tom: a) náklady na zaměstnance -995 594 -775 580
z toho: aa) mzdy a platy -778 992 -587 177
ab) sociální a zdravotní pojištění -216 602 -188 403
b) ostatní správní náklady -1 112 611 -954 272
10 Rozpuštění rezerv a opr. položek k dlouhod. hmotnému
a nehmotnému majetku - -
11 Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek 14 -145 995 -116 930
k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku
12 Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám
a zárukám, 1 154 128 1 490 244
výnosy z dříve odepsaných pohledávek
13 Odpisy, tvorba a použití opravných položek
a rezerv k pohledávkám a zárukám -1 131 366 -944 257
14 Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujícím
a podstatným vlivem - -
15 Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, - -
tvorba a použití opravných položek k účastem
s rozhodujícím a podstatným vlivem
16 Rozpuštění ostatních rezerv - 257 529
17 Tvorba a použití ostatních rezerv - -259 822
18 Podíl na ziscích nebo ztrátách s rozhodujícím
nebo podstatným vlivem - -
19 Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti
před zdaněním 651 117 1 326 816
20 Mimořádné výnosy 6 - -
21 Mimořádné náklady 6 - -
22 Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné
činnosti před zdaněním - -
23 Daň z příjmů 24 (247 638) (379 896)
24 Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění 403 479 946 920
Přehled o změnách ve vlastním kapitálu
za rok 2004
tis. Kč Základní Vl. Emisní Rezervní Kapitálové Oceňovací Zisk Celkem
kapitál akcie ážio fondy fondy rozdíly (ztráta)
Zůstatek k 1. 1. 2003 2 925 000 - 865 565 280 862 - 50 779 2 648 515 6 770 721
Změny účetních metod - - - - - - - -
Opravy zásadních chyb - - - - - - - -
Kurzové rozdíly a rozdíly
z přecenění nezahrnuté do HV - - - - - (50 779) - (50 779)
Čistý zisk/ztráta za účetní obd - - - - - - 946 920 946 920
Dividendy - - - - - - (734 890) (734 890)
Převody do fondů - - - 38 678 - - (38 678) -
Použití fondů - - - - - - - -
Emise akcií - - - - - - - -
Snížení základního kapitálu - - - - - - - -
Nákupy vlastních akcií - - - - - - - -
Ostatní změny - - - - - - - -
Zůstatek k 31. 12. 2003 2 925 000 - 865 565 319 540 - - 2 821 867 6 931 972
Zůstatek k 1. 1. 2004 2 925 000 - 865 565 319 540 - - 2 821 867 6 931 972
Změny účetních metod - - - - - - - -
Opravy zásadních chyb - - - - - - - -
Kurzové rozdíly a rozdíly
z přecenění nezahrnuté do HV - - - - - - - -
Čistý zisk/ztráta za účetní obd - - - - - - 403 479 403 479
Dividendy - - - - - - - -
Převody do fondů - - - 47 346 - - (47 346) -
Použití fondů - - - - - - - -
Emise akcií - - - - - - - -
Snížení základního kapitálu - - - - - - - -
Nákupy vlastních akcií - - - - - - - -
Ostatní změny - - - - - - - -
Zůstatek k 31. 12. 2004 2 925 000 - 865 565 366 886 - - 3 178 000 7 335 451
Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti Citibank a.s.
Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky Citibank a.s. k 31. prosinci 2004.
Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán banky. Naší odpovědností
je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce.
Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi
Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, abychom audit
naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní
závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření
podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit
rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad a významných odhadů
učiněných bankou a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme
přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření
našeho výroku.
Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný
a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace
společnosti Citibank a.s., k 31. prosinci 2004 a výsledku hospodaření
za rok 2004 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy
České republiky.
V Praze dne 27. dubna 2005
KMG Česká republika Audit, spol. s r.o., Ing. Pavel Závitkovský,
osvědčení číslo 71 osvědčení číslo 69
221676-30/05
