Zápis 173262-24/03

• Obchodní jméno: Česká spořitelna, a.s.
• Rubrika: Účetní závěrka
• IČO: 45244782
• Sídlo: Praha 4, Olbrachtova 1929/62
• Publikováno: 18. 06. 2003
• Značka OV: 173262-24/03

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA; Česká spořitelna, a.s.
Obchodní firma: Česká spořitelna, a.s.
Sídlo: Praha 4, Olbrachtova 1929/62
IČO: 45244782

předmět podnikání: banka
okamžik sestavení účetní závěrky:12. března 2003
kód banky: 0800

ROZVAHA k 31.12.2002
AKTIVA mil. Kč
Běžné období Minulá období
2002 2001 2000
1. Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank 22 152 22 865 20 553
2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné
papírypřijímané centrální bankou
k refinancování 60 049 66 831 56 676
a) státní cenné papíry 60 049 66 831 56 676
b) ostatní 0 0 0
3. Pohledávky za bankami 114 829 107 386 139 511
a) splatné na požádání 1 994 2 296 489
b) ostatní pohledávky 112 835 105 090 139 022
4. Pohledávky za klienty 164 070 160 712 107 664
a) splatné na požádání 230 3 5
b) ostatní pohledávky 163 840 160 709 107 659
5. Dluhové cenné papíry 49 480 51 459 36 067
a) vládních institucí 6 999 10 606 1
b) ostatních subjektů 42 481 40 853 36 066
6. Akcie, podílové listy a ostatní podíly 1 142 784 7 551
7. Účasti s podstatným vlivem 300 0 3
a) v bankách 0 0 0
b) v ostatních subjektech 300 0 3
8. Účasti s rozhodujícím vlivem 1 501 1 275 1 215
a) v bankách 333 333 333
b) v ostatních subjektech 1 168 942 882
9. Nehmotný majetek 4 293 3 152 1 707
a) zřizovací výdaje 0 0 0
b) goodwill 101 158 215
c) ostatní 4 192 2 994 1 492
10. Hmotný majetek 16 555 15 819 15 682
a) pozemky a budovy pro provozní činnost 11 975 11 430 12 509
b) ostatní 4 580 4 389 3 173
11. Ostatní aktiva 21 524 19 008 13 907
12. Pohledávky za akcionáři a společníky 0 0 0
13. Náklady a příjmy příštích období 280 312 340
AKTIVA CELKEM 456 175 449 603 400 876

PASIVA
Běžné období Minulá období
2002 2001 2000
1. Závazky vůči bankám 25 623 23 716 12 777
a) splatné na požádání 5 436 226 246
b) ostatní závazky 20 187 23 490 12 531
2. Závazky vůči klientům 351 132 354 713 322 656
a) splatné na požádání 165 174 145 002 125 721
z toho: úsporné 24 176 32 388 30 611
b) ostatní závazky 185 958 209 711 196 935
z toho: ba) úsporné se splatností 0 0 0
bb) úsporné s výpovědní lhůtou 95 756 133 209 136 164
bc) termínové se splatností 59 682 73 629 60 041
bd) termínové s výpovědní lhůtou 153 0 0
3. Závazky z dluhových cenných papírů 13 275 14 377 18 338
a) emitované dluhové cenné papíry 8 086 11 587 10 780
b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 5 189 2 790 7 558
4. Ostatní pasiva 24 577 19 430 13 907
5. Výnosy a výdaje příštích období 86 333 298
6. Rezervy 6 861 8 252 7 016
a) na důchody a podobné závazky 0 0 0
b) na daně 0 0 0
c) ostatní 6 861 8 252 7 016
7. Podřízené závazky 5 506 5 500 5 500
8. Základní kapitál 15 200 15 200 15 200
z toho: splacený základní kapitál 15 200 15 200 15 200
9. Vlastní akcie 0 -5 0
10. Emisní ážio 2 0 0
11. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 715 557 322
a) povinné rezervní fondy 642 490 247
b) rezervní fondy k vlastním akciím 0 0 0
c) ostatní rezervní fondy 0 0 0
d) ostatní fondy ze zisku 73 67 75
12. Rezervní fond na nové ocenění 0 0 0
13. Kapitálové fondy 2 2 2
14. Oceňovací rozdíly 0 0 0
a) z majetku a závazků 0 0 0
b) ze zajišťovacích derivátů 0 0 0
c) z přepočtu účastí 0 0 0
15. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztrátaz předchozích
období 6 740 4 494 0
16. Zisk nebo ztráta za účetní období 6 456 3 034 4 860
PASIVA CELKEM 456 175 449 603 400 876

PODROZVAHA
Běžné obdobíMinulá období
2002 2001 2000
Podrozvahová aktiva
1. Poskytnuté přísliby a záruky 49 534 29 568 38 716
a) přísliby 44 804 26 038 34 678
b) záruky a ručení 4 566 3 456 3 999
c) záruky ze směnek 0 0 38
d) záruky z akreditivů 164 74 1
2. Poskytnuté zástavy 2 411 1 000 0
a) nemovité zástavy 0 0 0
b) peněžní zástavy 2 411 1 000 0
c) cenné papíry 0 0 0
d) ostatní 0 0 0
3. Pohledávky ze spotových operací 2 429 4 306 6 694
a) s úrokovými nástroji 0 995 307
b) s měnovými nástroji 2 429 3 182 6 383
c) s akciovými nástroji 0 129 4
d) s komoditními nástroji 0 0 0
4. Pohledávky z pevných termínových operací 616 410 554 674 225 707
a) s úrokovými nástroji 550 893 473 558 154 710
b) s měnovými nástroji 65 349 80 764 70 683
c) s akciovými nástroji 168 352 314
d) s komoditními nástroji 0 0 0
e) s úvěrovými nástroji
5. Pohledávky z opcí 13 757 17 552 5 025
a) na úrokové nástroje 1 754 1 398 123
b) na měnové nástroje 12 003 16 154 4 902
c) na akciové nástroje 0 0 0
d) na komoditní nástroje 0 0 0
e) na úvěrové nástroje 0 0 0
6. Odepsané pohledávky 6 135 5 329 5 268
7. Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení 30 651 26 365 23 323
z toho: cenné papíry 30 651 26 365 23 323
8. Hodnoty předané k obhospodařování 0 0 0
z toho: cenné papíry 0 0 0
Podrozvahová pasiva
1. Přijaté přísliby a záruky 23 472 39 502 54 038
a) přísliby 589 0 1 189
b) záruky a ručení 21 707 34 970 40 062
c) záruky ze směnek 1 176 4 532 12 787
d) záruky z akreditivů 0 0 0
2. Přijaté zástavy 129 542 111 461 125 039
a) nemovité zástavy 32 796 40 868 46 607
b) peněžité zástavy 1 342 7 664 11 609
c) cenné papíry 18 896 6 714
d) ostatní zástavy 322 3 108 4 429
e) kolaterály - cenné papíry 95 064 58 925 55 680
3. Závazky ze spotových operací 2 428 4 306 6 802
a) s úrokovými nástroji 0 995 421
b) s měnovými nástroji 2 428 3 182 6 377
c) s akciovými nástroji 0 129 4
d) s komoditními nástroji 0 0 0
4. Závazky z pevných termínových operací 615 469 553 792 223 915
a) s úrokovými nástroji 550 893 473 557 152 929
b) s měnovými nástroji 64 409 79 886 70 672
c) s akciovými nástroji 167 349 314
d) s komoditními nástroji 0 0 0
e) s úvěrovými nástroji 0 0 0
5. Závazky z opcí 13 473 16 573 5 030
a) na úrokové nástroje 1 754 1 398 123
b) na měnové nástroje 11 719 15 175 4 907
c) na akciové nástroje 0 0 0
d) na komoditní nástroje 0 0 0
e) na úvěrové nástroje
Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení37 100 18 198 9 463
z toho: cenné papíry 33 017 18 198 9 463
7. Hodnoty převzaté k obhospodařování 3 709 0 0
z toho: cenné papíry 3 709 0 0

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za rok 2002 mil. Kč
Běžné období Minulá období
2002 2001 2000
1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 23 029 25 152 22 571
v tom: úroky z dluhových cenných papírů 6 153 6 714 5 438
2. Náklady na úroky a podobné náklady -8 846 -11 861 -11 748
v tom: náklady na úroky z dluhových cenných papírů -353 -1 222 -986
A. Čisté úrokové výnosy 14 183 13 291 10 823
3. Výnosy z akcií a podílů 626 367 117
a) výnosy z účastí s podstatným vlivem 0 0 0
b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem 587 337 110
c) výnosy z ostatních akcií a podílů 39 30 7
4. Výnosy z poplatků a provizí 7 063 6 444 5 228
5. Náklady na poplatky a provize -356 -338 -302
B. Čisté výnosy z poplatků a provizí 6 707 6 106 4 926
6. Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací 1 083 2 214 1 780
7. Ostatní provozní výnosy 1 546 433 451
8. Ostatní provozní náklady -537 -963 -1 060
9. Správní náklady -11 962 -11 713 -9 834
a) náklady na zaměstnance -5 700 -5 537 -4 717
aa) mzdy a platy -3 981 -3 965 -3 411
ab) sociální a zdravotní pojištění -1 600 -1 432 -1 158
ac) ostatní náklady na zaměstnance -119 -140 -148
b) ostatní správní náklady -6 262 -6 176 -5 117
C. Čisté výnosy z provozních činností před odpisy,
tvorbou a použitím rezerv a opravných položek 11 646 9 735 7 203
10. Použití rezerv a opr. položek k hm.
a nehmotnému majetku 514 57 25
a) použití rezerv k hmotnému majetku 28 55 25
b) použití opravných položek k hmotnému majetku 486 2 0
c) použití opravných položek k nehmotnému majetku 0 0 0
11. Odpisy, tvorba rezerv a opr. položek
k hm. a nehm. majetku -3 055 -2 805 -2 772
a) odpisy hmotného majetku -1 425 -1 492 -1 896
b) tvorba rezerv k hmotnému majetku -25 -6 -27
c) tvorba opravných položek k hmotnému majetku -613 -568 -225
d) odpisy nehmotného majetku -785 -739 -624
e) tvorba opravných položek k nehmotnému majetku -207 0 0
12. Použití opravných položek a rezerv
k pohledávkám a zárukám,výnosy z postoupení
pohl. a výnosy z dříve odepsaných pohl. 7 390 5 426 3 464
a) použití rezerv k pohledávkám a zárukám 3 009 116 838
b) použití opr. položek k pohl.
a pohledávkám ze záruk 4 302 5 292 2 602
c) zisky z postoupení pohl. a výnosy
z odepsaných pohledávek 79 18 24
13. Odpisy, tvorba opr. položek a rezerv
k úvěrům a na záruky -5 860 -8 972 -4 699
a) tvorba opr. položek k pohl.
a pohledávkám ze záruk -2 245 -2 413 -2 781
b) tvorba rezerv na záruky -115 -2 103 -1 190
c) odpisy pohledávek a pohl. z plateb ze
záruk,ztráty z postoupení pohledávek -3 500 -4 456 -728
14. Použití opr. pol. k účastem
s rozhodujícím a podstatným vlivem 938 203 178
15. Tvorba opr. pol. k účastem s rozhodujícím
a podstatným vlivem -719 -215 -225
16. Použití ostatních rezerv 979 1 715 1 621
17. Tvorba ostatních rezerv -2 485 -1 014 -3 219
18. Použití ostatních opravných položek 0 0 0
19. Tvorba ostatních opravných položek 0 0 0
20. Zisk nebo ztráta za účetní obd. z běž.
činnosti před zdaněním 9 348 4 130 1 576
21. Mimořádné výnosy 1 114 438 575
22. Mimořádné náklady -567 -264 -1 856
23. Zisk nebo ztráta z mimořádné činnosti před zdaněním 547 174 -1 281
24. Daň z příjmů -3 439 -1 270 4 565
25. Podíl na ziscích (ztrátách) dceřiných
a přidružených společností 0 0 0
26. Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění 6 456 3 034 4 860

VÝKAZ O ZMĚNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU za rok 2002 mil. Kč
Běžné obdobíMinulá období
2002 2001 2000
1. Základní kapitál
Počáteční zůstatek 15 200 15 200 15 200
zvýšení 0 0 0
snížení 0 0 0
přeměna konvertibilních dluhopisů na akcie 0 0 0
uplatnění opcí a warrantů 0 0 0
Konečný zůstatek 15 200 15 200 15 200
2. Vlastní akcie 0 -5 0
3. Emisní ážio
Počáteční zůstatek 0 0 0
zvýšení 2 0 0
snížení 0 0 0
Konečný zůstatek 2 0 0
4. Rezervní fondy
Počáteční zůstatek 490 247 5 140
povinný příděl 152 243 0
jiné zvýšení 0 0 0
snížení 0 0 -4 893
Konečný zůstatek 642 490 247
5. Ostatní fondy ze zisku
Počáteční zůstatek 67 75 144
zvýšení 184 103 4
snížení -178 -111 -73
Konečný zůstatek 73 67 75
6. Kapitálové fondy 2 2 2
7. Oceňovací rozdíly nezahrnuté do hospodářského výsledku
Počáteční zůstatek 0 0 0
zvýšení 0 0 0
snížení 0 0 0
Konečný zůstatek 0 0 0
8. Nerozdělený zisk
Počáteční zůstatek 4 494 0 0
zvýšení 2 245 4 494 0
snížení 0 0 0
Konečný zůstatek 6 739 4 494 0
9. Neuhrazená ztráta
Počáteční zůstatek 0 0 0
zvýšení 0 0 -4 893
snížení 0 0 4 893
Konečný zůstatek 0 0 0
10. Zisk / ztráta za účetní období po zdanění 6 456 3 034 4 860
11. Dividendy -2 928 -456 -23
12. Vlastní kapitál k 31.12. celkem 26 186 22 826 20 361

173262-24/03